Kalkulator leasingu — rata, suma opłat i koszt leasingu

Jak liczymy ratę leasingu

Od wartości netto odejmujemy opłatę wstępną — resztę finansuje leasingodawca. Raty są równe i płatne na koniec każdego miesiąca, a wykup to kwota końcowa, którą płacisz po ostatniej racie. Rata to taka kwota, przy której suma zdyskontowanych rat i wykupu równa się kwocie finansowania:

• rata = (F − W / (1 + i)ⁿ) × i / (1 − (1 + i)⁻ⁿ), gdzie F to kwota finansowania, W — wykup, n — liczba rat, i — oprocentowanie roczne / 12,
• przy oprocentowaniu 0%: rata = (F − W) / n, a ostatnia rata wyrównuje grosze z zaokrągleń,
• suma opłat = opłata wstępna + rata × n + wykup,
• koszt leasingu = suma opłat − wartość netto; wskaźnik = suma opłat / wartość netto × 100%.

Kwoty brutto doliczają podstawową stawkę VAT 23%¹ do każdej płatności osobno.

Przykład: samochód za 150 000 zł netto

Opłata wstępna 10% (15 000 zł), 48 rat, wykup 1% (1 500 zł), oprocentowanie 8% rocznie. Rata wynosi 3 269,13 zł netto (4 021,03 zł brutto), suma opłat 173 418,24 zł netto, a koszt leasingu 23 418,24 zł — wskaźnik 115,61%. Przy oprocentowaniu 0% rata spadłaby do 2 781,25 zł, a suma opłat byłaby równa wartości samochodu.

Jak porównywać oferty leasingu

• Po sumie opłat albo wskaźniku, nie po samej racie — niższa rata często oznacza wyższą opłatę wstępną albo wykup.
• Ze wszystkimi opłatami — ubezpieczenie, GAP, prowizja za zawarcie umowy czy opłata za zmianę harmonogramu nie są w racie z kalkulatora.
• Przy tym samym okresie i wykupie — dłuższy okres obniża ratę, ale podnosi koszt odsetek.
• Ze zmiennym oprocentowaniem — gdy oprocentowanie zależy od stopy rynkowej, rata może się zmieniać w trakcie umowy.

Leasing w księgach firmy

Sposób rozliczenia rat, wykupu i VAT w księgach zależy od umowy, przedmiotu leasingu i formy opodatkowania firmy. Kalkulator tego nie liczy — rozliczenie ustal z księgową albo w programie księgowym. Porównanie znajdziesz w rankingach programów księgowych i księgowości online.

Najczęstsze pytania

Czy wyższa opłata wstępna się opłaca?

Obniża kwotę finansowania, więc i ratę, i koszt odsetek. Sprawdź w kalkulatorze, jak zmienia się suma opłat przy 0%, 10% i 20% opłaty wstępnej.

Co to jest wskaźnik leasingu?

Suma wszystkich opłat podzielona przez wartość netto przedmiotu. Wskaźnik 115% oznacza, że za przedmiot o wartości 100 000 zł zapłacisz łącznie 115 000 zł netto.

Czy kalkulator liczy raty brutto?

Tak — obok kwot netto pokazuje kwoty z podstawową stawką VAT 23%¹. Ile VAT odliczysz, zależy od przedmiotu leasingu i sposobu jego używania.